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1、貨幣資金管理規定
第一條 為加強公司貨幣資金的內部控制和管理，保證貨幣資金的安全，實現貨幣資金的統一管理，特制定本制度。
?? 本規定所指貨幣資金指公司所擁有的現金、銀行存款和其他貨幣資金。
?? 本規定適用于公司及所屬各實體、部門。
?? 各實體負責人對本實體貨幣資金的安全負責。
?? 公司貨幣資金支出必須經總經理批準，否則一律不允許支付。實體貨幣資金經公司總經理授權實體總經理，經實體總經理批準，在授權范圍內可支付。
?? 公司按以下程序辦理貨幣資金支付業務。
（一）申請：公司部門或個人用款時，應提前填寫借款單，注明借款事由、金額等內容，并附相關證明。
??
2、審批：由公司總經理或其授權人審批。
?? 復核：由公司財務經理復核。
?? 辦理支付：出納員根據審核無誤的借款單辦理支付，并及時登記現金和銀行存款日記賬。
第七條 現金管理規定
（一）、現金的使用范圍：
?? 工資、津貼；
?? 個人勞務報酬；
?? 各種勞保、福利費用以及國家規定的對個人的其他支出；
?? 向個人收購農副產品及其他物資的價款；
?? 出差人員必須隨身攜帶的差旅費；
?? 1000 元以下的零星支出；
?? 中國人民銀行同意的其他必要的現金支出。
?? 核定庫存現金
庫存現金是為保證各店日常零星支出，按規定允許各店留存的現金的
3、最高數額。根據公司的具體情況各店核定的庫存現金最高限額如下：
公司： 15000 元
1 公司： 5000 元
2 公司： 3000 元
各店財務應嚴格執行此規定，公司財務部將不定期進行抽查，如發現違規行為分別對店總、駐店財務負責人、出納員處以 200 元、 100 元、 200 元的罰款。
（三）現金支出的規定
1 、公司采購部正常的市內原材料采購，借支現金在 20000 元以下的，部門經理簽字后，報請總經理和財務經理簽字辦理；市外原材料采購 30000 元以內簽批手續相同，超此標準，需報請董事長簽批。
2、采購部除以上現金采購外，其他物品采購借款一律不得超過10
4、00元。
3、其他部門及各店的零星開支需預支現金，500元以內的由部門負責人或店總批準后，由財務部經理簽字辦理；500—2000元增加公司總經理的簽批；超2000元需報請董事長批準。經辦人五天內必須憑發票辦理必要的沖銷入帳手續，五天內不報銷者，每推遲一天罰款50元。
4、借款出差的人員回公司后，五天內（以返城車票時間為準）應及時到財務部報帳，每推遲一天罰款50元，經辦人若有欠款，財務部有權在當月的工資中扣回。
5、前次借款無故未報銷者，不得再次借款。
6、本公司職工非經董事長批準一律不準從財務上借款，否則給予店總、出納和駐店會計主管各100元的罰款。
（四）現金管理的其他規
5、定
?? 各店營業收入應當日送存開戶銀行，需向公司報帳的單位，于每周二、周五向公司報帳一次 ,每拖延一天，分別對店總及駐店負責人罰款50元。
?? 各出納不得以白條抵庫，不得私借公款，違者每次對其罰款 100元。對各種臨時性借款應在規定時間內及時清理，對超過6天（含6天）的臨時借款每項每天罰款20元。
?? 任何人借款必須填制公司統一印制的“借款單”，由部門經理簽批，同時簽批人為擔保人，有協助財務部執行規定的義務，如經辦人在規定時間內未完成報銷手續，部門經理負連帶責任，每次罰款 20元。
?? 現金要做到日清月結，每日結出各帳戶的余額，駐店財務負責人每月至少抽盤現金 2—3次，
6、發現問題及時處理，并做出盤點報告于次月的2號之前上報公司財務負責人及各店總，違者將對其罰款50—100元。
第八條 銀行存款管理規定
（一）按照《銀行帳戶管理辦法》的規定開立銀行帳戶。
（二）對于 1000元以上的支付業務應使用支票。
（三）為確保銀行存款的安全，支票和印鑒應分別保管，出納人員保管支票和財務專用章，主管會計保管私人印鑒。
（四）銀行存款要做到日清月結，每日結出各帳戶的余額，不準開空頭支票，每開出一次空頭支票，將對出納人員罰款 50元。
（五）為準確掌握銀行存款的實際余額，出納人員應及時地進行帳證、帳帳及帳單的核對。
（六）月末各主管會計應編制出銀行余額調節表，對于未達帳項，要落實其真實性，對于調節不符款項應及時查找原因，并于次月的 6日前將銀行余額調節表上報財務負責人，每拖延一天罰款50元。
某飯店貨幣資金管理規定
